 |
|
 |
|
الحسابات الختامية وتقرير مراقب الحسابات |
| أعلنت شركة أسمنت تبوك عن القوائم المالية الختامية لعام 2002م، وفيما يلي عرض لهذه القوائم بالتفصيل مقارنة بقوائم العام الماضي مع تقرير مراجعي الحسابات: (القيم السالبة باللون الأحمر) |
الميزانية العمومية في 31 ديسمبر 2002: |
||
| عام 2002 | عام 2001 | |
| الموجودات | ||
| موجودات متداولة: | ||
| نقد في الصندوق ولدى البنوك | 1.909.371 | 853.846 |
| إستثمارات في سندات حكومية | 153.000.000 | 183.087.028 |
| ذمم مدينة | 2.428.603 | 3.616.419 |
| دفعات مقدمة وأرصدة مدينة أخرى | 16.713.429 | 2.139.395 |
| إيرادات مستحقة | 425.088 | 565.517 |
| المخزون | 49.712.392 | 43.497.943 |
| مجموع الموجودات المتداولة | 224.188.883 | 233.760.148 |
| إستثمارات في شركات | 18.000.000 | ___ |
| موجودات ثابتة - صافي | 902.372.628 | 951.683.215 |
| مشروعات تحت التنفيذ | 4.247.561 | 3.105.664 |
| مصاريف مؤجلة - صافي | 22.923.133 | 23.390.259 |
| إجمالي الموجودات | 1.171.732.205 | 1.211.939.286 |
| المطلوبات وحقوق المساهمين | ||
| مطلوبات متداولة | ||
| ذمم دائنة | 10.165.225 | 8.876.552 |
| مستحقات وأرصدة دائنة أخرى | 7.736.258 | 6.101.903 |
| أرباح جاري توزيعها | 6.538.362 | 4.450.320 |
| أرباح مقترح توزيعها | 700.000.000 | 49.000.000 |
| مخصص الزكاة الشرعية والضريبة | 2.777.618 | 1.080.588 |
| القسط المتداول - قرض صندوق التنمية الصناعية السعودي | 70.000.000 | 50.000.000 |
| مجموع المطلوبات المتداولة | 167.217.463 | 119.509.363 |
| القسط غير المتداول - قرض صندوق التنمية الصناعية | 215.000.000 | 310.000.000 |
| مخصص مكافأة نهاية الخدمة | 3.509.047 | 2.814.235 |
| مجموع المطلوبات | 385.726.510 | 432.323.598 |
| حقوق المساهمين | ||
| رأس المال | 700.000.000 | 700.000.000 |
| الاحتياطي النظامي | 25.091.915 | 17.216.247 |
| الأرباح المبقاة | 60.913.780 | 62.399.441 |
| مجموع حقوق المساهمين | 786.005.695 | 779.615.688 |
| مجموع المطلوبات وحقوق المساهمين | 1.171.732.205 | 1.211.939.286 |
قائمة الدخل للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2002 |
||
| عام 2002 | عام 2001 | |
| المبيعات | 214.049.048 | 178.117.833 |
| تكلفة المبيعات | 121.371.923 | 111.221.089 |
| مجمل الدخل | 92.677.125 | 66.896.744 |
| مصاريف إدارية وعمومية | 12.975.554 | 12.593.031 |
| مصاريف بيع وتسويق | 1.384.135 | 1.011.129 |
| مصاريف تمويلية وعمولات بنكية | 2.460.504 | 1.894.776 |
| صافي دخل النشاط | 75.856.932 | 51.397.809 |
| إيرادات أخرى | 4.946.729 | 7.216.752 |
| صافي الدخل قبل الزكاة الشرعية | 80.803.661 | 58.614.561 |
| الزكاة الشرعية | 2.046.980 | 916.599 |
| صافي الدخل | 78.756.681 | 57.697.962 |
| عائد السهم | 5.62 | 4.12 |
قائمة التغير في حقوق المساهمين حتى 31 ديسمبر 2002 |
||||
| للسنة المالية المنتهية | رأس المال | إحتياطي نظامي | أرباح مبقاة | المجموع |
| في 31 ديسمبر 2002 | ريال سعودي | ريال سعودي | ريال سعودي | ريال سعودي |
| رصيد بداية السنة | 700.000.000 | 17.216.247 | 62.399.441 | 779.615.688 |
| تسويات سنوات سابقة | ___ | ___ | 572.623 | 572.623 |
| صافي الدخل | ___ | ___ | 78.756.681 | 78.756.681 |
| المحول إلى الاحتياطي النظامي | ___ | 7.875.668 | 7.875.668 | ___ |
| أرباح مقترح توزيعها | ___ | ___ | 70.000.000 | 70.000.000 |
| مكافأة أعضاء مجلس الإدارة | ___ | ___ | 1.794.051 | 1.794.051 |
| 700.000.000 | 25.091.915 | 60.913.780 | 786.005.695 | |
| للسنة المالية المنتهية | ||||
| في 31 ديسمبر 2001 | ||||
| رصيد بداية السنة | 700.000.000 | 11.446.451 | 61.018.070 | 772.464.521 |
| تسويات سنوات سابقة | ___ | ___ | 700.387 | 700.387 |
| صافي الدخل | ___ | ___ | 57.697.962 | 57.697.962 |
| المحول إلى الاحتياطي النظامي | ___ | 5.769.796 | 5.769.796 | ___ |
| أرباح مقترح توزيعها | ___ | ___ | 49.000.000 | 49.000.000 |
| مكافآت أعضاء مجلس الإدارة | ___ | ___ | 846.408 | 846.408 |
| 700.000.000 | 17.216.247 | 62.399.441 | 779.615.688 | |
| نصيب السهم الواحد من الأرباح المبقاة في 31 ديسمبر 2001 هو 4.46 ريال.سهم | ||||
| نصيب السهم الواحد من الأرباح المبقاة في 31 ديسمبر 2000 هو 4.35 ريال/سهم | ||||
بيان التدفق النقدي للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2002/ ريال سعودي: |
||
| عام 2002 | عام 2001 | |
| التدفق النقدي من النشاط التشغيلي | ||
| صافي الدخل | 78.756.681 | 57.697.962 |
| تعديلات لتسوية صافي الخسارة مع صافي التدفق النقدي من النشاط التشغيلي | ||
| إستهلاك موجودات ثابتة | 58.097.107 | 58.053.487 |
| مكاسب (خسائر) استبعاد موجودات ثابتة | 71.997 | 38.008 |
| إطفاء مصاريف مؤجلة | 2.983.652 | 2.856.757 |
| مخصص الزكاة الشرعية والضريبة | 2.094.835 | 982.772 |
| مخصص مكافأة نهاية الخدمة | 1.075.525 | 954.308 |
| تسويات سنوات سابقة | ___ | 700.387 |
| الزيادة (النقص) في الموجودات التشغيلية | ||
| ذمم مدينة | 1.187.816 | 340.297 |
| دفعات مقدمة وأرصدة مدينة أخرى | 14.574.034 | 478.137 |
| إيرادات مستحقة | 140.429 | 2.287.092 |
| المخزون | 6.214.449 | 7.957.742 |
| الزيادة (النقص) في المطلوبات التشغيلية | ||
| ذمم دائنة | 1.288.673 | 3.625.400 |
| مستحقات وأرصدة دائنة أخرى | 159.696 | 3.833.806 |
| المسدد من مخصص الزكاة الشرعية والضريبة | 970428 | 869.997 |
| المسدد من مخصص مكافأة نهاية الخدمة | 380.713 | 376.523 |
| صافي التدفق النقدي من النشاط التشغيلي | 123.253.401 | 113.576.035 |
| إستثمارات في شركات | 18.000.000 | ___ |
| مصاريف مؤجلة | 2.516.526 | ___ |
| مشروعات تحت التنفيذ | 1.141.897 | 1.303.780 |
| إضافات موجودات ثابتة | 8.786.523 | 9.920.999 |
| متحصلات بيع موجودات ثابتة | 72.000 | 40.000 |
| صافي التدفق النقدي - النشاط الاستثماري | 285.918 | 36.633.981 |
| التدفق النقدي من النشاط التمويلي | ||
| أرباح موزعة | 46.911.958 | 37.549.680 |
| أقساط مسددة - قرض صندوق التنمية الصناعية السعودي | 75.000.000 | 40.000.000 |
| صافي التدفق النقدي - النشاط التمويلي | 121.911.958 | 77.549.680 |
| الزيادة (النقص) في النقد بالصندوق والبنوك | 1.055.525 | 607.626 |
| نقد بالصندوق والبنوك - رصيد بداية السنة | 853.846 | 1.461.472 |
| نقد بالصندوق والبنوك - رصيد نهاية السنة | 1.909.371 | 853.846 |
نص تقرير مراجعي الحسابات : |
|
إلى السادة المساهمين شركة أسمنت تبوك شركة مساهمة سعودية تبوك - المملكة العربية السعودية |
|
لقد راجعنا قائمة المركز المالي لشركة أسمنت تبوك كما في 31 ديسمبر 2002م وقوائم الدخل والتغيرات في حقوق المساهمين والتدفقات النقدية للسنة المنتهية في ذلك التاريخ، وكذلك الإيضاحات المتممة لها. إن القوائم المالية هي مسئولية إدارة الشركة، وقد تم إعدادها وفقا لأحكام نظام الشركات، وإن مسئوليتنا هي إبداء الرأي حول هذه القوائم المالية إستنادا إلى أعمال المراجعة التي قمنا بها.
لقد تمت إجراءات المراجعة وفقا لمعايير المراجعة المتعارف عليها التي تتطلب أن يتم تخطيط وتنفيذ أعمال المراجعة للوصول إلى قناعة مناسبة تؤكد أن القوائم المالية تخلو من الأخطاء الهامة وتتضمن المراجعة فحص عينات من المستندات التي تدعم صحة المبالغ والإيضاحات المذكورة في القوائم المالية كما تتضمن تقييم معايير المحاسبة المستخدمة وتقديرات الإدارة الهامة وطريقة عرض القوائم المالية ككل، وفي اعتقادنا أن إجراءات المراجعة التي قمنا بها تشكل أساسا معقولا لإبداء رأينا. وبرأينا، فإن القوائم المالية المذكورة أعلاه تظهر بعدل من جميع النواحي الهامة، المركز المالي لشركة أسمنت تبوك كما في 31 ديسمبر 2002م ونتائج أعمالها وذلك وفقا لمعايير المحاسبة المتعارف عليها. تم إظهار قائمة الدخل بدءْا بمجمل الدخل حسب ما هو متبع لدى شركات قطاع الأسمنت بالمملكة العربية السعودية عن الدكتور محمد العمري وشركاه الدكتور محمد عبد اللطيف العمري محاسب قانوني - ترخيص رقم 60 التاريخ: 04/12/1423هـ الموافق: 05/02/2003م |