 |
|
 |
|
الحسابات الختامية وتقرير مراقب الحسابات |
| أعلنت شركة أسمنت تبوك عن القوائم المالية الختامية لعام 2003م، وفيما يلي عرض لهذه القوائم بالتفصيل مقارنة بقوائم العام الماضي مع تقرير مراجعي الحسابات: (القيم السالبة باللون الأحمر) |
الميزانية العمومية في 31 ديسمبر 2003: |
||
| عام 2003 | عام 2002 | |
| الموجودات | ||
| موجودات متداولة: | ||
| نقد في الصندوق ولدى البنوك | 3.188.864 | 1.909.371 |
| إستثمارات قصيرة الأجل | 109.700.000 | 153.000.000 |
| مدينون وأرصدة مدينة | 13.106.688 | 19.567.120 |
| مخزون | 110.205.134 | 100.180.278 |
| مجموع الموجودات المتداولة | 236.200.686 | 274.656.769 |
| الموجودات غير المتداولة | ||
| إستثمارات | 18.000.000 | 18.000.000 |
| موجودات ثابتة - بالصافي | 798.245.771 | 851.904.742 |
| أعمال رأسمالية تحت التنفيذ | 47.819.331 | 4.247.561 |
| مصروفات مؤجلة - بالصافي | 19.824.287 | 22.923.133 |
| مجموع الموجودات غير المتداولة | 883.889.389 | 897.075.436 |
| مجموع الموجودات | 1.120.090.075 | 1.171.732.205 |
| مطلوبات وحقوق المساهمين | ||
| مطلوبات متداولة | ||
| دائنون وأرصدة دائنة | 17.164.803 | 17.901.483 |
| توزيعات أرباح ومستحقات أخرى للمساهمين | 20.846.902 | 6.538.362 |
| أرباح مقترح توزيعهاعلى المساهمين | 700.000.000 | 70.000.000 |
| قرض طويل الأجل - الجزء المتداول | 700.000.000 | 70.000.000 |
| مخصص الزكاة الشرعية والضرائب | 2.744.346 | 2.777.618 |
| مجموع المطلوبات المتداولة | 180.756.051 | 167.218.463 |
| المطلوبات غير المتداولة | ||
| قرض طويل الأجل | 145.000.000 | 215.000.000 |
| مخصص مكافأة ترك الخدمة | 4.324.911 | 3.509.047 |
| مجموع المطلوبات غير المتداولة | 149.324.911 | 218.509.047 |
| مجموع المطلوبات | 330.080.962 | 385.726.510 |
| حقوق المساهمين | ||
| رأس المال | 700.000.000 | 700.000.000 |
| الاحتياطي النظامي | 32.657.718 | 25.091.915 |
| أرباح مبقاة | 57.351.395 | 60.913.780 |
| مجموع حقوق المساهمين | 790.009.113 | 786.005.695 |
| مجموع المطلوبات وحقوق المساهمين | 1.120.090.075 | 1.171.732.205 |
قائمة الدخل للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2003 |
||
| عام 2003 | عام 2002 | |
| صافي المبيعات | 210.834.908 | 214.049.048 |
| تكلفة المبيعات | 120.962.358 | 121.371.923 |
| مجمل الربح | 89.872.550 | 92.677.125 |
| مصروفات بيع وتسويق | 1.351.599 | 1.384.135 |
| مصروفات إدارية وعمومية | 13.248.231 | 12.994.058 |
| مجموع المصروفات | 14.599.830 | 14.378.193 |
| صافي دخل النشاط الرئيسي | 75.272.720 | 78.298.932 |
| إيرادات أخرى | 4.982.178 | 4.946.729 |
| مصروفات تمويل | 2.636.000 | 2.442.000 |
| مجموع الإيرادات (المصروفات) الأخرى | 2.346.178 | 2.504.729 |
| صافي الدخل قبل الزكاة الشرعية | 77.618.898 | 80.803.661 |
| مخصص الزكاة الشرعية | 1.960.869 | 2.046.980 |
| صافي دخل السنة | 75.658.029 | 78.756.681 |
| عائد السهم | 5.40 | 5.63 |
قائمة التغير في حقوق المساهمين حتى 31 ديسمبر 2003 |
||||
| رأس المال | إحتياطي نظامي | أرباح مبقاة | المجموع | |
| الرصيد في 1 يناير 2002 | 700.000.000 | 17.216.247 | 62.399.441 | 779.615.688 |
| تسويات سنوات سابقة | ___ | ___ | 572.623 | 572.623 |
| صافي الدخل | ___ | ___ | 78.756.681 | 78.756.681 |
| المحول إلى الاحتياطي النظامي | ___ | 7.875.668 | 7.875.668 | ___ |
| أرباح مقترح توزيعها | ___ | ___ | 70.000.000 | 70.000.000 |
| مكافأة أعضاء مجلس الإدارة | ___ | ___ | 1.794.051 | 1.794.051 |
| الرصيد في 31 ديسمبر 2002 | 700.000.000 | 25.091.915 | 60.913.780 | 786.005.695 |
| صافي دخل السنة | ___ | ___ | 75.658.029 | 75.658.029 |
| المحول للاحتياطي النظامي | ___ | 7.565.803 | 7.565.803 | ___ |
| أرباح مقترح توزيعها | ___ | ___ | 70.000.000 | 70.000.000 |
| مكافآت أعضاء مجلس الإدارة | ___ | ___ | 1.654.611 | 1.654.611 |
| الرصيد في 31 ديسمبر 2003م | 700.000.000 | 32.657.718 | 57.351.395 | 790.009.113 |
بيان التدفق النقدي للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2003/ ريال سعودي: |
||
| عام 2003 | عام 2002 | |
| التدفق النقدي من النشاط التشغيلي | ||
| صافي الدخل | 75.658.029 | 57.697.962 |
| تعديل صافي الدخل إلى صافي التدفق النقدي من عمليات التشغيل | ||
| إستهلاك موجودات ثابتة | 56.303.711 | 58.097.107 |
| إطفاء مصروفات مؤجلة | 3.135.846 | 2.983.652 |
| خسائر (أرباح) بيع موجودات ثابتة | 3.981 | 71.997 |
| مخصص مكافأة ترك الخدمة | 1.061.664 | 1.075.525 |
| مخصص الزكاة الشرعية والضريبة | 1.960.869 | 2.094.835 |
| 138.124.100 | 142.935.803 | |
|
التغير في الموجودات والمطلوبات نقص(زيادة): |
||
| إستثمارات قصيرة الأجل | 43.300.000 | 30.087.028 |
| مدينون وأرصدة مدينة | 6.460.432 | 13.245.789 |
| مخزون | 10.024.856 | 13.296.134 |
| (نقص) زيادة: | ||
| دائنون وأرصدة دائنة | 2.391.291 | 1.128.977 |
| مخصص زكاة شرعية وضريبة | 1.994.141 | 970428 |
| مخصص مكافأة ترك الخدمة | 245.800 | 380.713 |
| صافي التدفق النقدي الناتج عن عمليات التشغيل | 173.228.444 | 146.258.744 |
| التدفق النقدي من عمليات الاستثمار | ||
| إستثمارات | ___ | 18.000.000 |
| شراء موجودات ثابتة | 2.652.491 | 1.704.838 |
| المحصل من بيع موجودات ثابتة | 3.770 | 72.000 |
| أعمال رأسمالية تحت التنفيذ | 43.571.770 | 1.141.897 |
| مصروفات مؤجلة | 37.000 | 2.516.526 |
| صافي التدفق النقدي المستخدم في عمليات الاستثمار | 46.257.491 | 23.291.261 |
| التدفق النقدي عمليات التمويل: | ||
| توزيعات ومستحقات أخرى للمساهمين | 55.691.460 | 46.911.958 |
| قرض طويل الأجل | 70.000.000 | 75.000.000 |
| صافي التدفق النقدي المستخدم في عمليات التمويل | 125.691.460 | 121.911.958 |
| صافي الزيادة في الأرصدة النقدية | 1.279.493 | 1.055.525 |
| نقد في الصندوق ولدى البنوك في بداية السنة | 1.909.371 | 853.846 |
| نقد في الصندوق ولدى البنوك في نهاية السنة | 3.188.864 | 1.909.371 |
نص تقرير مراجعي الحسابات : |
|
إلى السادة المساهمين شركة أسمنت تبوك شركة مساهمة سعودية تبوك - المملكة العربية السعودية |
|
لقد راجعنا قائمة المركز المالي المرفقة لشركة أسمنت تبوك - شركة مساهمة سعودية - ("الشركة") كما هي في 31 ديسمبر 2003 وقوائم الدخل والتدفقات النقدية والتغيرات في حقوق المساهمين للسنة المنتهية في ذلك التاريخ والإيضاحات من رقم (1) إلى رقم (22) المعتبرة جزءْا من هذه القوائم المالية. تقع مسئولية إعداد هذه القوائم المالية المستخرجة من السجلات المحاسبية الممسوكة على الحاسب الآلي باللغة العربية على إدارة الشركة وقد تم إعدادها من قبلهم وفقا للمادة (123) من نظام الشركات وقدمت لنا مع المعلومات والبيانات التي طلبناها. إن مسئوليتنا هي إبداء رأينا حول هذه القوائم المالية استنادا إلى أعمال المراجعة التي قمنا بها.
تمت مراجعتنا وفقا لمعايير المراجعة المتعارف عليها والتي تتطلب أن نقوم بتخطيط وتنفيذ أ‘مال المراجعة للحصول على قناعة معقولة بأن القوائم المالية خالية من الأخطاء الجوهرية. تشمل أعمال المراجعة على فحص اختباري للأدلة المؤيدة للمبالغ والإيضاحات التي تتضمنها القوائم المالية، كما تشتمل على تقويم للمبادئ المحاسبية المتبعة والتقديرات الهامة التي طبقتها إدارة الشركة وتقويم للعرض العام للقوائم المالية. في اعتقادنا أن المراجعة التي قمنا بها توفر درجة معقولة من القناعة تمكننا من إبداء الرأي حول القوائم المالية. وفي رأينا أن القوائم المالية المذكورة أعلاه ككل: تظهر بعدل - من كافة النواحي الجوهرية - المركز المالي للشركة كما هو في 31 ديسمبر 2003م ونتائج أعمالها وتدفقاتها النقدية للسنة المنتهية في ذلك التاريخ، في ضوء العرض والإفصاح للمعلومات التي تحتوي عليها القوائم المالية ووفقا للمعايير المحاسبية المتعارف عليها والملائمة لظروف الشركة. تتفق مع متطلبات نظام الشركات والنظام الأساسي للشركة فيما يتعلق بإعداد وعرض القوائم الملاية. عن السيد العيوطي وشركاه محاسبون ومراجعون قانونيون محمد العيوطي - ترخيص رقم 211 جدة في: 26 ذو الحجة 1424هـ الموافق: 17 فبراير 2004م |