 |
|
 |
|
الحسابات الختامية وتقرير مراقب الحسابات |
| أعلنت شركة أسمنت تبوك عن القوائم المالية الختامية لعام 2004م، وفيما يلي عرض لهذه القوائم بالتفصيل مقارنة بقوائم العام الماضي مع تقرير مراجعي الحسابات: (القيم السالبة باللون الأحمر) |
الميزانية العمومية في 31 ديسمبر 2004: |
||
| عام 2004 | عام 2003 | |
| الموجودات | ||
| موجودات متداولة: | ||
| نقد في الصندوق ولدى البنوك | 6.345.163 | 3.188.864 |
| إستثمارات قصيرة الأجل | 127.300.000 | 109.700.000 |
| مدينون وأرصدة مدينة | 33.951.279 | 13.106.688 |
| مخزون | 103.935.289 | 110.205.134 |
| مجموع الموجودات المتداولة | 271.531.731 | 236.200.686 |
| الموجودات غير المتداولة | ||
| إستثمارات | 18.000.000 | 18.000.000 |
| موجودات ثابتة - بالصافي | 772.155.936 | 798.245.771 |
| أعمال رأسمالية تحت التنفيذ | 37.210.458 | 47.819.331 |
| مصروفات مؤجلة - بالصافي | 17.335.346 | 19.824.287 |
| مجموع الموجودات غير المتداولة | 844.701.740 | 883.889.389 |
| مجموع الموجودات | 1.116.233.471 | 1.120.090.075 |
| مطلوبات وحقوق المساهمين | ||
| مطلوبات متداولة | ||
| دائنون وأرصدة دائنة | 15.003.310 | 17.164.803 |
| توزيعات أرباح ومستحقات أخرى للمساهمين | 28.468.870 | 20.846.902 |
| أرباح مقترح توزيعهاعلى المساهمين | -- | 70.000.000 |
| قرض صندوق التنمية الصناعية السعودي - القسط المتداول | 50.000.000 | 70.000.000 |
| مخصص الزكاة الشرعية والضرائب | 3.694.874 | 2.744.346 |
| مجموع المطلوبات المتداولة | 97.167.054 | 180.756.051 |
| المطلوبات غير المتداولة | ||
| قرض صندوق التنمية الصناعية السعودي | 95.000.000 | 145.000.000 |
| مخصص مكافأة ترك الخدمة | 5.467.072 | 4.324.911 |
| مجموع المطلوبات غير المتداولة | 100.467.072 | 149.324.911 |
| مجموع المطلوبات | 197.634.126 | 330.080.962 |
| حقوق المساهمين | ||
| رأس المال | 700.000.000 | 700.000.000 |
| الاحتياطي النظامي | 45.516.741 | 32.657.718 |
| أرباح مبقاة | 173.082.604 | 57.351.395 |
| مجموع حقوق المساهمين | 918.599.345 | 790.009.113 |
| مجموع المطلوبات وحقوق المساهمين | 1.116.233.471 | 1.120.090.075 |
قائمة الدخل للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2004 و 2003 |
||
| عام 2004 | عام 2003 | |
| صافي المبيعات | 284.113.326 | 210.834.908 |
| تكلفة المبيعات | 141.856.088 | 120.962.358 |
| مجمل الربح | 142.257.238 | 89.872.550 |
| مصروفات بيع وتسويق | 1.647.210 | 1.493.014 |
| مصروفات إدارية وعمومية | 13.705.297 | 13.106.816 |
| مجموع المصروفات | 15.354.507 | 14.599.830 |
| صافي دخل التشغييل | 126.902.731 | 75.272.720 |
| إيرادات أخرى | 7.579.973 | 4.982.178 |
| مصروفات تمويلية | 2.566.000 | 2.636.000 |
| مجموع الإيرادات (المصروفات) الأخرى | 5.013.973 | 2.346.178 |
| صافي الدخل قبل الزكاة الشرعية | 131.916.704 | 77.618.898 |
| مخصص الزكاة الشرعية | 3.326.472 | 1.960.869 |
| صافي دخل الفترة | 128.590.232 | 75.658.029 |
| ربحية السهم العادي | 9.19 | 5.40 |
قائمة التدفقات النقدية الأولية عن السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2004 |
||
| عام 2004 | عام 2003 | |
| التدفق النقدي من عمليات التشغيل | ||
| صافي الدخل | 128.590.232 | 75.658.029 |
| تعديل صافي الدخل إلى صافي التدفق النقدي من عمليات التشغيل | ||
| إستهلاك موجودات ثابتة | 56.536.639 | 56.303.711 |
| إطفاء مصروفات مؤجلة | 3.235.441 | 56.303.711 |
| خسائر (أرباح) بيع موجودات ثابتة | 50.998 | 3.981 |
| مخصص مكافأة ترك الخدمة | 1.505.006 | 1.061.664 |
| مخصص الزكاة الشرعية والضريبة | 3.326.472 | 1.960.869 |
| 193.142.792 | 138.124.100 | |
|
التغير في الموجودات والمطلوبات نقص(زيادة): |
||
| إستثمارات قصيرة الأجل | 17.600.000 | 43.300.000 |
| مدينون وأرصدة مدينة | 20.844.591 | 6.460.432 |
| مخزون | 6.269.846 | 10.024.856 |
| (نقص) زيادة: | ||
| دائنون وأرصدة دائنة | 2.161.694 | 2.391.291 |
| مخصص زكاة شرعية وضريبة | 2.375.944 | 1.994.141 |
| مخصص تعويض ترك الخدمة | 362.845 | 245.800 |
| صافي التدفق النقدي الناتج عن عمليات التشغيل | 156.067.763 | 173.228.444 |
| التدفق النقدي من عمليات الاستثمار | ||
| شراء موجودات ثابتة | 1.411.704 | 2.652.491 |
| المحصل من بيع موجودات ثابتة | 139.442 | 3.770 |
| أعمال رأسمالية تحت التنفيذ | 18.514.669 | 43.571.770 |
| مصروفات مؤجلة | 746.500 | 37.000 |
| صافي التدفق النقدي المستخدم في عمليات الاستثمار | 20.533.431 | 46.257.491 |
| التدفق النقدي عمليات التمويل: | ||
| توزيعات ومستحقات أخرى للمساهمين | 62.378.033 | 55.691.460 |
| قرض صندوق التنمية الصناعية السعودي | 70.000.000 | 70.000.000 |
| صافي التدفق النقدي المستخدم في عمليات التمويل | 132.378.033 | 125.691.460 |
| صافي الزيادة في الأرصدة النقدية | 3.156.299 | 1.279.493 |
| نقد في الصندوق ولدى البنوك في بداية السنة | 3.188.864 | 1.909.371 |
| نقد في الصندوق ولدى البنوك في نهاية السنة | 6.345.163 | 3.188.864 |
| المحول من أعمال رأسمالية تحت التنفيذ إلى الموجودات الثابتة | 29.123.541 | -- |
نص تقرير مراجعي الحسابات : |
|
إلى السادة المساهمين شركة أسمنت تبوك شركة مساهمة سعودية تبوك - المملكة العربية السعودية |
|
لقد راجعنا قائمة المركز المالي المرفقة لشركة أسمنت تبوك - شركة مساهمة سعودية - ("الشركة") كما هي في 31 ديسمبر 2004 وقائمة الدخل لفترة الثلاثة أشهر والسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2004، وقائمة التدفقات النقدية للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2004 . إن هذه القوائم المالية الأولية أعدت من قبل الشركة، وقدمت لنا مع كافة المعلومات والبيانات التي طلبناها., وكان فحصنا محدودا وفقا لمعيار فحص التقارير المالية الأولية الصادر من الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين. ويتكون الفحص المحدود بصفة أساسية من تطبيق إجراءات تحليلية على المعلومات المالية، والاستفسار من الأشخاص المسئولين في الشركة عن الأمور المالية المحاسبية. ويعد هذا الفحص أقل نطاقا من عملية المراجعة التي تتم وفقا لمعايير المراجعة المتعارف عليها، والتي تهدف أساسا إلى إبداء الرأي في القوائم المالية ككل، لذا فإننا لن نبدى مثل هذا الرأي وبناء على الفحص المحدود، والذي قمنا به، لم يتبين لنا وجود أية تعديلات مهمة يتعين إدخالها على التقارير المالية الأولية المرفقة لكي تتفق مع معايير المحاسبة المتعارف عليها. محاسبون ومراجعون قانونيون محمد العيوطي - ترخيص رقم 211 جدة في: غرة ذو الحجة 1425هـ الموافق: 12 يناير 2005م |